Calculadora de salario neto de Massachusetts
Calcula tu salario neto por nómina en Massachusetts. Aplica el impuesto estatal fijo del 5% con exenciones M-4, el recargo del 4% sobre los ingresos que superan el umbral de millonario, la contribución al Paid Family & Medical Leave y el impuesto federal y FICA de 2026.
Última actualización:
Pagadas a 1.5× tu tarifa por hora
$2,200 por hijo menor de 17 años, $500 por otro dependiente
Deducciones de la Sección 125: reducen el impuesto sobre la renta y el FICA
Roth 401(k), cuotas sindicales, embargos
1 por ti, +1 cónyuge que no trabaja, +1 por dependiente
2026: 0.88% en total; los empleados pagan hasta el 0.46%
4% adicional por encima de esta cifra (2026, indexado anualmente)
Cómo usar Calculadora de salario neto de Massachusetts
- Ingresa tu sueldo: salario anual, o tarifa por hora, horas semanales y horas extra.
- Completa los datos del W-4 federal: estado civil para la declaración, créditos por dependientes y cualquier retención adicional.
- Añade deducciones: porcentaje del 401(k), seguro médico o HSA por nómina y conceptos después de impuestos.
- Ingresa tus exenciones M-4 (1 por ti más cónyuge que no trabaja y dependientes) y cualquier retención adicional de MA.
- Pulsa Calcular salario neto para ver el pago neto por nómina, el impuesto de MA, el PFML y el desglose completo.
Cómo se calcula la retención de Massachusetts
Los empleadores siguen la Circular M del DOR de Massachusetts. Para un año de salario:
- Salario de MA = sueldo bruto − deducciones de la Sección 125 (salud, dental, HSA). Las aportaciones al 401(k)/403(b) tradicional no se restan.
- Resta los impuestos de Seguridad Social y Medicare, hasta $2,000 al año.
- Resta las exenciones: $4,400 por la primera exención M-4 más $1,000 por cada exención adicional; cabeza de familia suma $2,400.
- Retén el 5% del resultado (nada si el salario anual es de $8,000 o menos), más el recargo del 4% sobre los ingresos gravables por encima del umbral.
- PFML: hasta el 0.46% del salario (2026), solo hasta la base salarial de Seguridad Social de $184,500.
Ejemplo: salario de $65,000, quincenal, 5% al 401(k) y $80 de salud por nómina, 1 exención. El salario de MA es $62,920 (el 401(k) sigue tributando), menos $2,000 de FICA y $4,400 de exención = $56,520 × 5% = $2,826 al año, o $108.69 por nómina. El PFML suma $11.13.
Salario neto en Massachusetts con salarios habituales (2026)
Declarante soltero, pago quincenal, 1 exención M-4, sin deducciones de 401(k) ni de salud, PFML 0.46%.
| Salario | Impuesto federal | FICA | Impuesto sobre la renta de MA | PFML | Neto por nómina | Neto por año |
|---|---|---|---|---|---|---|
| $40,000 | $100.77 | $117.69 | $64.62 | $7.08 | $1,248.31 | $32,456 |
| $60,000 | $193.08 | $176.54 | $103.08 | $10.62 | $1,824.38 | $47,434 |
| $80,000 | $337.31 | $235.38 | $141.54 | $14.15 | $2,348.54 | $61,062 |
| $100,000 | $506.54 | $294.23 | $180.00 | $17.69 | $2,847.69 | $74,040 |
| $150,000 | $951.31 | $441.35 | $276.15 | $26.54 | $4,073.88 | $105,921 |
El recargo para millonarios y otros consejos de MA
- Cálculo del recargo: con $1,500,000 de ingresos gravables en MA y un umbral de $1,107,750, el impuesto adicional es ($1,500,000 − $1,107,750) × 4% = $15,690, además del 5% base.
- Los ingresos puntuales cuentan. Un bono grande, la consolidación de RSU o la ganancia por la venta de una vivienda pueden hacer que alguien que normalmente gana menos supere el umbral ese año.
- MA grava tu 401(k) ahora, no después. Guarda registros de tus aportaciones para que Massachusetts no te grave dos veces cuando las retires.
- Actualiza tu M-4 tras casarte o tener un hijo: cada exención adicional reduce la retención de MA en $50 al año.
- Comprueba quién paga el PFML. Muchos empleadores grandes cubren parte de la cuota del empleado; ajusta la tasa para que coincida con tu recibo de nómina.
Las cifras reflejan 2026: tipo del 5% de MA y exenciones de la Circular M, umbral del recargo del 4% de $1,107,750 (indexado anualmente, editable), PFML del 0.88% en total con hasta el 0.46% a cargo de los empleados, tramos de la Rev. Proc. 2025-32 del IRS y la base salarial de Seguridad Social de $184,500.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la tasa del impuesto sobre la renta de Massachusetts en 2026?
La mayoría de los ingresos, incluidos los salarios, tributan a un tipo fijo del 5.0%. Desde 2023 también se aplica un recargo del 4% a los ingresos gravables que superen un umbral indexado anualmente ($1,107,750 en 2026), con un tipo máximo del 9% sobre la parte que lo supera.
¿Cómo se calcula la retención de Massachusetts?
Según la Circular M, el empleador toma el salario anual, resta hasta $2,000 de impuestos de Seguridad Social y Medicare, resta $4,400 por la primera exención M-4 más $1,000 por cada exención adicional (y $2,400 más para cabeza de familia), y retiene el 5% del resto. No se retiene nada si el salario anual es de $8,000 o menos.
¿Un 401(k) reduce mi impuesto de Massachusetts?
No. Massachusetts no permite deducir las aportaciones voluntarias al 401(k) o 403(b), así que el estado grava ese dinero ahora. Massachusetts no lo vuelve a gravar cuando lo retiras. Las primas de salud de la Sección 125 y las aportaciones a la HSA por nómina sí reducen el salario de MA.
¿Cuánto es la deducción del PFML de Massachusetts?
En 2026 la contribución total al Paid Family & Medical Leave es del 0.88% del salario hasta la base salarial de Seguridad Social ($184,500). Los empleadores pueden descontar a los trabajadores hasta el 0.46%; algunos empleadores pagan parte o la totalidad de esa cuota, por eso la tasa es editable.
¿Quién paga el impuesto a los millonarios de Massachusetts?
Cualquier persona cuyos ingresos gravables en Massachusetts superen el umbral paga un 4% adicional sobre el importe que lo excede. Los bonos, la compensación en acciones y las ganancias de capital cuentan, así que el recargo puede aplicarse en un año con un pago grande aunque tu salario sea menor.
¿Cuántas exenciones debo declarar en el formulario M-4?
Declara 1 por ti, 1 por un cónyuge que no declare su propia exención y 1 por cada dependiente. Cada exención después de la primera reduce la retención anual de MA en $50 (5% de $1,000).
¿Boston u otras ciudades de Massachusetts tienen impuesto local sobre la renta?
No. Las ciudades y pueblos de Massachusetts no cobran impuesto sobre la renta a los salarios, así que el impuesto estatal y el PFML son las únicas deducciones estatales de la nómina.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.