Calculadora de impuesto sobre la renta
Estima tu impuesto federal sobre la renta de EE. UU. para 2026 o 2025. Ingresa tus ingresos, estado civil para la declaración, ahorros antes de impuestos, deducciones y dependientes para ver el impuesto que debes después de créditos, tus tasas efectiva y marginal y cómo tus ingresos llenan cada tramo.
Última actualización:
Pago bruto del año, antes de las deducciones antes de impuestos de 401(k) o HSA.
Intereses, ganancias como autónomo, pensión, desempleo, Seguro Social imponible.
401(k)/403(b) tradicional, HSA, IRA deducible, intereses de préstamos estudiantiles.
Intereses hipotecarios, SALT, donaciones. Se usa la mayor entre esta y la deducción estándar.
Crédito tributario por hijos de $2,200 cada uno.
Hijos mayores, familiares: crédito de $500 cada uno.
Créditos por educación, cuidado de hijos, ahorro o energía.
Cómo usar Calculadora de impuesto sobre la renta
- Elige el año fiscal y el estado civil para la declaración. Usa 2026 para la declaración que presentas en 2027.
- Ingresa salarios y otros ingresos, como intereses, ganancias como autónomo o una pensión.
- Añade aportaciones antes de impuestos (401(k) tradicional, 403(b), HSA, IRA deducible) y, si detallas, tus deducciones detalladas.
- Ingresa los dependientes y los declarantes de 65 años o más para que se apliquen el crédito tributario por hijos y las deducciones para mayores.
- Pulsa Calcular para ver tu impuesto, tasas y el desglose por tramos; luego copia el resumen o descarga las tablas.
Cómo se calcula tu impuesto federal sobre la renta
- Ingresos totales: salarios, propinas, intereses, ganancias del negocio, pensiones y otros ingresos imponibles.
- Ingreso bruto ajustado (AGI) = ingresos totales − aportaciones antes de impuestos y ajustes (401(k) tradicional, HSA, IRA deducible, intereses de préstamos estudiantiles).
- Ingreso imponible = AGI − la mayor entre la deducción estándar o las deducciones detalladas (− la deducción para mayores si tienes 65 años o más).
- Impuesto: cada porción del ingreso imponible tributa a la tasa de su propio tramo y las porciones se suman.
- Impuesto después de créditos = impuesto por tramos − créditos no reembolsables (crédito tributario por hijos, crédito por otros dependientes, créditos por educación y otros).
Ejemplo (2026, soltero): $75,000 de salario menos la deducción estándar de $16,100 deja $58,900 imponibles. Impuesto = $12,400 × 10% + $38,000 × 12% + $8,500 × 22% = $1,240 + $4,560 + $1,870 = $7,670. Es una tasa marginal del 22% pero solo una tasa efectiva de aproximadamente el 10.2% sobre los $75,000.
Tramos del impuesto federal sobre la renta 2026
Umbrales de ingreso imponible según IRS Rev. Proc. 2025-32 (declaraciones presentadas en 2027). Cada tasa se aplica solo al ingreso dentro de su rango.
| Tasa | Soltero | Casados que declaran en conjunto | Cabeza de familia | Casados que declaran por separado |
|---|---|---|---|---|
| 10% | $0 – $12,400 | $0 – $24,800 | $0 – $17,700 | $0 – $12,400 |
| 12% | $12,400 – $50,400 | $24,800 – $100,800 | $17,700 – $67,450 | $12,400 – $50,400 |
| 22% | $50,400 – $105,700 | $100,800 – $211,400 | $67,450 – $105,700 | $50,400 – $105,700 |
| 24% | $105,700 – $201,775 | $211,400 – $403,550 | $105,700 – $201,750 | $105,700 – $201,775 |
| 32% | $201,775 – $256,225 | $403,550 – $512,450 | $201,750 – $256,200 | $201,775 – $256,225 |
| 35% | $256,225 – $640,600 | $512,450 – $768,700 | $256,200 – $640,600 | $256,225 – $384,350 |
| 37% | más de $640,600 | más de $768,700 | más de $640,600 | más de $384,350 |
Deducción estándar 2026: $16,100 solteros o casados que declaran por separado, $32,200 casados que declaran en conjunto, $24,150 cabeza de familia. Para 2025 es de $15,750, $31,500 y $23,625.
Formas de reducir tu impuesto federal sobre la renta
- Aumenta el ahorro para la jubilación antes de impuestos. Cada $1,000 en un 401(k) tradicional ahorra $1,000 × tu tasa marginal, p. ej. $220 en el tramo del 22%.
- Usa una HSA si tienes un plan de salud con deducible alto: las aportaciones son deducibles y los retiros para gastos médicos están libres de impuestos.
- Compara deducir en detalle con la deducción estándar. El tope más alto de $40,000 para impuestos estatales y locales (SALT) desde 2025 hace que detallar valga la pena para más propietarios en estados con impuestos altos.
- Reclama todos los créditos. Los créditos reducen el impuesto dólar por dólar, así que un crédito tributario por hijos de $2,200 vale mucho más que una deducción de $2,200.
- Revisa tu estado civil para la declaración. Cabeza de familia tiene tramos más amplios y una deducción mayor que soltero si pagas la mayor parte del costo de un hogar para una persona que califica.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el impuesto federal sobre la renta?
Parte de los ingresos totales, resta las aportaciones antes de impuestos y los ajustes para obtener el ingreso bruto ajustado (AGI) y luego resta la mayor entre la deducción estándar o tus deducciones detalladas para obtener el ingreso imponible. El ingreso imponible pasa por los tramos progresivos (del 10% al 37%), y los créditos, como el crédito tributario por hijos, se restan de ese impuesto.
¿Cuáles son las deducciones estándar de 2026?
Para el año fiscal 2026 la deducción estándar es de $16,100 para solteros y casados que declaran por separado, $32,200 para casados que declaran en conjunto y $24,150 para cabeza de familia (IRS Rev. Proc. 2025-32). Los declarantes de 65 años o más suman $2,050 si no están casados o $1,650 por cada cónyuge que califique.
¿Cuál es la diferencia entre mi tasa impositiva efectiva y la marginal?
Tu tasa marginal es el tramo en el que cae tu último dólar de ingreso imponible, así que es lo que vale un aumento o una deducción adicional. Tu tasa efectiva es tu impuesto total dividido entre tus ingresos totales, que es mucho más baja porque las primeras porciones de ingreso tributan al 0%, 10% y 12%.
¿Qué es la nueva deducción para mayores?
De 2025 a 2028, cada declarante de 65 años o más puede deducir $6,000 adicionales además de la deducción estándar o detallada. Se reduce un 6% del AGI modificado por encima de $75,000 ($150,000 para declaraciones conjuntas) y no está disponible para casados que declaran por separado. Esta calculadora la aplica automáticamente cuando indicas el número de declarantes de 65 años o más.
¿De cuánto es el crédito tributario por hijos en 2025 y 2026?
Es de $2,200 por cada hijo que califique menor de 17 años, con hasta $1,700 por hijo reembolsables como Crédito Tributario Adicional por Hijos cuando tu impuesto es demasiado bajo para aprovecharlo (limitado al 15% del ingreso del trabajo por encima de $2,500). Los otros dependientes califican para un crédito de $500. El total empieza a reducirse $50 por cada $1,000 de AGI por encima de $200,000, o $400,000 para declaraciones conjuntas.
¿Incluye el Seguro Social, Medicare o el impuesto estatal?
No. Solo estima el impuesto federal sobre la renta ordinario. No se incluyen los impuestos sobre la nómina (7.65% para la mayoría de los empleados), el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, el impuesto estatal y local sobre la renta, las tasas de ganancias de capital, el AMT ni el crédito por ingreso del trabajo. Usa la calculadora de impuesto estatal sobre la renta de este sitio para el impuesto estatal.
¿Es lo mismo que mi reembolso de impuestos?
No. Esto muestra tu impuesto total del año. Tu reembolso o saldo a pagar es la diferencia entre ese impuesto y lo que ya se pagó mediante retenciones en la nómina y pagos estimados. La calculadora de reembolso de impuestos hace esa comparación.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.