Calculadora de ganancias de capital
Calcula la ganancia o pérdida en la venta de acciones, fondos, criptomonedas u otros activos y luego estima el impuesto con tus propias tasas a corto y largo plazo. Las fechas determinan el período de tenencia automáticamente.
Última actualización:
Usa 1 para un único activo, como una propiedad.
Comisiones, gastos de cierre; reducen la ganancia.
Suele ser tu tasa de renta ordinaria.
Federal de EE. UU.: 0%, 15% o 20%.
Se suma a cualquiera de las tasas, p. ej. 3.8% NIIT.
Cómo usar Calculadora de ganancias de capital
- Ingresa el precio de compra y de venta por unidad y la cantidad.
- Añade las comisiones totales, como corretajes; reducen la ganancia imponible.
- Ingresa las fechas o elige directamente el período de tenencia.
- Ingresa tus tasas impositivas a corto y largo plazo y cualquier tasa adicional (impuesto estatal, recargo).
- Calcula para ver la ganancia, el impuesto estimado, los ingresos netos y la rentabilidad.
Fórmulas de ganancias de capital
- Base de costo = precio de compra × cantidad + comisiones
- Ingresos = precio de venta × cantidad
- Ganancia de capital = ingresos − base de costo
- Impuesto = ganancia × (tasa a corto o largo plazo + tasa adicional)
- Rentabilidad = ganancia ÷ base de costo × 100; anualizada = (ingresos ÷ base)1/años − 1
Tasas federales de EE. UU. de ganancias de capital a largo plazo 2025
Las tasas a largo plazo dependen de la renta imponible (IRS Rev. Proc. 2024-40). Las ganancias a corto plazo tributan como renta ordinaria.
| Tasa | Soltero | Casados que declaran en conjunto | Cabeza de familia |
|---|---|---|---|
| 0% | hasta $48,350 | hasta $96,700 | hasta $64,750 |
| 15% | $48,351 – $533,400 | $96,701 – $600,050 | $64,751 – $566,700 |
| 20% | más de $533,400 | más de $600,050 | más de $566,700 |
También puede aplicarse un impuesto del 3.8% sobre la renta neta de inversiones por encima de $200,000 de AGI modificado para solteros ($250,000 casados que declaran en conjunto). Las reglas del impuesto estatal varían.
Formas legales en que las personas reducen el impuesto sobre ganancias de capital
- Mantén el activo más de un año para acceder a las tasas a largo plazo.
- Aprovecha las pérdidas: vende posiciones perdedoras para compensar ganancias (atención a la regla de venta ficticia de 30 días).
- Usa cuentas con ventajas fiscales donde las ganancias tributan de forma diferida o están exentas.
- Lleva el control de tu base, incluidos dividendos reinvertidos y comisiones, para no pagar de más.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula una ganancia de capital?
Ganancia de capital = ingresos de la venta − base de costo. La base de costo es lo que pagaste más las comisiones de compra, y las comisiones de venta reducen los ingresos. Esta calculadora suma todas las comisiones a la base, lo que da la misma ganancia. Comprar 200 acciones a $50 y venderlas a $80 con $20 de comisiones da $16,000 − $10,020 = $5,980.
¿Cuál es la diferencia entre ganancias de capital a corto y a largo plazo?
En EE. UU., los activos mantenidos durante un año o menos generan ganancias a corto plazo, gravadas a las tasas del impuesto sobre la renta ordinario. Los activos mantenidos más de un año generan ganancias a largo plazo, gravadas a tasas federales más bajas del 0%, 15% o 20% según la renta imponible.
¿Cuándo pasa un activo a ser de largo plazo?
El período de tenencia empieza el día después de la compra. Debes mantenerlo más de un año, así que tienes que vender después del primer aniversario de la fecha de compra. Vender exactamente en el aniversario sigue siendo a corto plazo.
¿Qué tasa impositiva debo ingresar?
Ingresa las tasas que te correspondan: para el impuesto federal de EE. UU., las ganancias a corto plazo usan tu tramo marginal del impuesto sobre la renta y las de largo plazo 0%, 15% o 20%. Añade el impuesto estatal y, para ingresos altos, el impuesto del 3.8% sobre la renta neta de inversiones en el campo adicional. Otros países tienen reglas distintas, así que ingresa tus propias tasas.
¿Qué pasa con una pérdida de capital?
No hay impuesto sobre una pérdida. En EE. UU., las pérdidas primero compensan las ganancias de capital; hasta $3,000 de pérdida neta al año ($1,500 si estás casado y declaras por separado) pueden compensar la renta ordinaria, y el resto se traslada a años posteriores.
¿Tiene en cuenta la exclusión por venta de vivienda o la recuperación de depreciación?
No. Para una vivienda principal, los vendedores en EE. UU. pueden excluir hasta $250,000 de ganancia ($500,000 para parejas casadas) si cumplen los requisitos de propiedad y uso, y las propiedades de alquiler pueden tener recuperación de depreciación. Resta la exclusión o ajusta las tasas tú mismo.
¿Esto es asesoramiento fiscal?
No. Es una estimación basada en las tasas que ingresas. El impuesto real depende de tus ingresos totales, deducciones, otras ganancias y pérdidas y la legislación local.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.