Calculadora de tramos de impuestos
Mira exactamente cómo se aplican los tramos progresivos de impuestos a tu ingreso: cuánto cae en cada tramo, el impuesto de cada parte, tu impuesto total, tu tasa marginal y tu tasa efectiva. Empieza con una tabla de tramos de ejemplo o escribe la tuya.
Última actualización:
Ingreso después de deducciones, por año.
Si ingresaste el ingreso bruto, p. ej., una deducción estándar.
Cada línea inicia un tramo: el ingreso por encima del umbral tributa a esa tasa. Edítalo libremente o elige un ejemplo arriba.
Cómo usar Calculadora de tramos de impuestos
- Ingresa tu ingreso gravable, o tu ingreso bruto más una deducción a restar.
- Elige una tabla de tramos de ejemplo o escribe la tuya: una línea por tramo con el umbral inferior y la tasa.
- Calcula para ver el ingreso y el impuesto de cada tramo.
- Lee tus tasas marginal y efectiva y cuánto margen te queda antes del siguiente tramo.
- Copia los resultados o descarga la tabla de tramos como CSV.
Cómo se calcula el impuesto por tramos
Para cada tramo, impuesto = (ingreso dentro del tramo) × tasa del tramo, donde el ingreso dentro del tramo es mín(ingreso, siguiente umbral) − umbral. Suma todos los tramos para obtener el impuesto total. Luego:
- Tasa efectiva = impuesto total ÷ ingreso gravable × 100
- Tasa marginal = tasa del tramo más alto que alcanza tu ingreso
Ejemplo con los tramos de EE. UU. 2025 para solteros y un ingreso gravable de $85,000: 10% × $11,925 = $1,192.50, 12% × $36,550 = $4,386, 22% × $36,525 = $8,035.50. El impuesto total es $13,614, una tasa efectiva de 16.02% y una tasa marginal de 22%.
Tramos federales del impuesto sobre la renta de EE. UU. (contribuyentes solteros)
| Tasa | Ingreso gravable 2025 | Ingreso gravable 2026 |
|---|---|---|
| 10% | $0 – $11,925 | $0 – $12,400 |
| 12% | $11,926 – $48,475 | $12,401 – $50,400 |
| 22% | $48,476 – $103,350 | $50,401 – $105,700 |
| 24% | $103,351 – $197,300 | $105,701 – $201,775 |
| 32% | $197,301 – $250,525 | $201,776 – $256,225 |
| 35% | $250,526 – $626,350 | $256,226 – $640,600 |
| 37% | más de $626,350 | más de $640,600 |
Fuentes: IRS Rev. Proc. 2024-40 (2025) y Rev. Proc. 2025-32 (2026). Los tramos se ajustan por inflación cada año; consulta al IRS antes de presentar tu declaración.
Malentendidos comunes
- "Un aumento me pasó a un tramo más alto, así que me llevo menos dinero." Falso: solo el ingreso por encima del umbral tributa a la tasa más alta.
- "Mi tasa de impuestos es mi tramo." Tu tasa promedio (efectiva) es menor que la tasa de tu tramo.
- Las deducciones ahorran impuestos a tu tasa marginal, así que una deducción de $1,000 en el tramo del 22% ahorra $220.
Preguntas frecuentes
¿Cómo funcionan los tramos de impuestos?
En un sistema progresivo, cada tasa solo se aplica a la parte del ingreso que cae dentro de su tramo. Con los tramos de EE. UU. de 2025 para contribuyentes solteros, los primeros $11,925 tributan al 10%, la siguiente parte hasta $48,475 al 12%, y así sucesivamente. Pasar a un tramo más alto nunca reduce tu ingreso neto, porque solo el ingreso por encima del umbral tributa a la tasa más alta.
¿Cuál es la diferencia entre la tasa marginal y la tasa efectiva?
La tasa marginal es la que se aplica a tu siguiente dólar de ingreso, la tasa del tramo más alto que alcanzas. La tasa efectiva es el impuesto total dividido entre el ingreso gravable, que siempre es menor que la tasa marginal cuando se aplican tramos inferiores.
¿Cómo ingreso mis propios tramos?
Escribe un tramo por línea como 'umbral, tasa', donde el umbral es el punto en que empieza ese tramo. Por ejemplo, '0, 10' y luego '11925, 12' significa 10% hasta $11,925 y 12% por encima. Si la primera línea empieza por encima de 0, el ingreso por debajo se considera no gravado (como un mínimo personal exento).
¿Cuáles fueron los tramos federales de impuestos de EE. UU. en 2025?
Para contribuyentes solteros en 2025: 10% hasta $11,925, 12% hasta $48,475, 22% hasta $103,350, 24% hasta $197,300, 32% hasta $250,525, 35% hasta $626,350 y 37% por encima. Los umbrales para casados que declaran en conjunto son aproximadamente el doble. Ambos se incluyen como ejemplos; consulta siempre al IRS para el año en curso.
¿Es exacto el ejemplo del Reino Unido?
Usa las tasas 2025/26 de Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte: 0% de mínimo personal exento hasta £12,570, 20% hasta £50,270, 40% hasta £125,140 y 45% por encima. No aplica la reducción del mínimo personal por encima de £100,000 ni las tasas de Escocia, así que tómalo como un ejemplo simplificado.
¿Incluye impuestos sobre la nómina, impuestos estatales o créditos?
No. Solo aplica la tabla de tramos que ingresas al ingreso gravable. No se incluyen la Seguridad Social, Medicare, los impuestos estatales o locales ni los créditos fiscales.
¿Se envía mi ingreso a algún lugar?
No. El cálculo se realiza completamente en tu navegador.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.