Calculadora de impuestos sobre criptomonedas
Estima el impuesto federal de EE. UU. por vender Bitcoin, Ether o cualquier otra criptomoneda. Ingresa lo que pagaste, el precio de venta y tus otros ingresos; la calculadora aplica los tramos reales de 2026 o 2025, las tasas a largo plazo del 0/15/20% y el NIIT del 3.8%.
Última actualización:
Monedas o tokens; se permiten decimales.
Las comisiones del exchange y de la red se suman a la base de costo.
Salarios, intereses, recompensas de staking, etc., antes de deducciones.
0 en estados sin impuesto sobre la renta.
Cómo usar Calculadora de impuestos sobre criptomonedas
- Ingresa el precio de compra y de venta por moneda, la cantidad y las comisiones.
- Define el período de tenencia con fechas o elige corto o largo plazo.
- Elige el año fiscal y el estado civil fiscal e ingresa tus otros ingresos del año.
- Pulsa Calcular impuesto cripto para ver el impuesto a pagar y la ganancia después de impuestos.
- Revisa la tabla de escenarios para comparar la venta a otros precios o esperar a que pase un año.
Tasas federales 2026 sobre ganancias de cripto
| Tasa a largo plazo | Soltero | Casado, declaración conjunta | Cabeza de familia |
|---|---|---|---|
| 0% | hasta $49,450 | hasta $98,900 | hasta $66,200 |
| 15% | $49,451 – $545,500 | $98,901 – $613,700 | $66,201 – $579,600 |
| 20% | más de $545,500 | más de $613,700 | más de $579,600 |
Los umbrales son de ingreso gravable incluida la ganancia (IRS Rev. Proc. 2025-32). Las ganancias a corto plazo tributan junto con tu salario al 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% o 37%. El NIIT del 3.8% se aplica al menor entre tus ingresos netos de inversión o el MAGI por encima de $200,000 (individual) / $250,000 (conjunta).
Cómo se calcula el impuesto
- Base de costo = precio pagado × cantidad + comisiones de compra y venta.
- Ganancia = importe de la venta − base de costo.
- Corto plazo: impuesto sobre (otros ingresos gravables + ganancia) − impuesto sobre otros ingresos gravables, con los tramos ordinarios.
- Largo plazo: la ganancia se sitúa encima de tus otros ingresos gravables; cada tramo tributa al 0%, 15% o 20% según dónde caiga.
Ejemplo: contribuyente individual, salario de $70,000 (gravable en 2026: $53,900), vende 0.5 BTC con una ganancia de $17,460 tras mantenerlo 18 meses. Todo cae en la zona del 15%: $2,619 de impuesto federal. Si lo vendiera antes de un año, la misma ganancia tributaría al 22%: unos $3,841.
Consejos sobre impuestos cripto
- Registra la base de costo por billetera. Desde 2025 el IRS exige registrar la base billetera por billetera o cuenta por cuenta, no como un único fondo común.
- Elige los lotes con intención. La identificación específica de lotes de costo alto puede reducir una ganancia; de lo contrario se aplica FIFO.
- Ten en cuenta el plazo de un año. Esperar un día más después del aniversario puede bajar la tasa del 22–37% al 0–20%.
- Aprovecha las pérdidas antes de fin de año para compensar ganancias, y guarda registros de cada intercambio, compra y transferencia.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se gravan las criptomonedas en EE. UU.?
El IRS trata las criptomonedas como propiedad. Venderlas, cambiar una moneda por otra o gastarlas es una enajenación gravable. La ganancia es el importe de la venta menos la base de costo; es a corto plazo (tasas de ingresos ordinarios, del 10% al 37%) si se mantuvieron un año o menos, y a largo plazo (0%, 15% o 20%) si se mantuvieron más de un año.
¿Cuáles son las tasas de impuesto cripto a largo plazo para 2026?
0% mientras el ingreso gravable se mantenga por debajo de $49,450 en declaración individual / $98,900 en conjunta, 15% hasta $545,500 individual / $613,700 conjunta, y 20% por encima. Quienes ganan más también pueden deber el impuesto del 3.8% sobre ingresos netos de inversión.
¿Cambiar una criptomoneda por otra es gravable?
Sí. Un intercambio de cripto a cripto se trata como la venta de la primera moneda a su valor justo de mercado. El tratamiento de intercambio de bienes similares (like-kind) no se aplica a las criptomonedas.
¿Puedo deducir pérdidas de cripto?
Sí. Las pérdidas de capital compensan primero las ganancias de capital y luego hasta $3,000 de ingresos ordinarios al año ($1,500 si estás casado y declaras por separado). Las pérdidas no usadas se trasladan indefinidamente. Según la ley actual, la regla de venta ficticia (wash sale) se aplica a acciones y valores, no a las criptomonedas mantenidas como propiedad.
¿Las recompensas de staking y minería tributan igual?
No. Las recompensas de staking, minería y airdrops son ingresos ordinarios por su valor justo de mercado en el momento de recibirlas. Ese valor pasa a ser tu base de costo, así que venderlas más tarde genera una ganancia o pérdida de capital aparte. Incluye las recompensas en Otros ingresos aquí.
¿Qué formularios uso para declarar cripto?
Declara cada venta en el Formulario 8949, resúmelas en el Anexo D (Schedule D) y responde la pregunta sobre activos digitales en el Formulario 1040. Los brókeres emiten el Formulario 1099-DA para las ventas a partir de 2025; primero se informa el importe bruto, y la base de costo se incorpora gradualmente para 2026.
¿Qué tan precisa es esta estimación?
Usa los tramos federales reales con la deducción estándar, lo que se aproxima bastante para la mayoría de las personas con una sola venta. Otras ganancias y pérdidas, deducciones detalladas, créditos y normas estatales pueden cambiar la cifra final.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.