Calculadora de FSA
Una cuenta de gastos flexibles (FSA) te permite pagar gastos médicos o de cuidado de dependientes con salario antes de impuestos, pero el dinero que no uses puede perderse. Introduce cuánto piensas aportar, los gastos que esperas, tu tramo fiscal y la regla de traspaso de tu plan para ver tu ahorro de impuestos, el riesgo de perder dinero y una aportación razonable.
Última actualización:
Copagos, deducibles, recetas, dentista, gafas (o cuidado infantil en una FSA para cuidado de dependientes).
2026: $3,400 en la FSA de salud; $7,500 en la FSA para cuidado de dependientes por hogar. Déjalo en blanco para omitir la comprobación.
Lo fija tu empleador, hasta el máximo del IRS ($680 para los años del plan 2026).
Cómo usar Calculadora de FSA
- Introduce tu aportación anual y los gastos elegibles que esperas tener.
- Revisa el límite (2026: $3,400 en la FSA de salud, $7,500 para cuidado de dependientes) y tu frecuencia de pago.
- Elige la regla de tu plan para el dinero no usado: úsalo o piérdelo, traspaso o periodo de gracia.
- Elige tu tramo federal, la tasa del impuesto estatal y si se aplica FICA.
- Lee tu beneficio neto, el riesgo de pérdida, el gasto de equilibrio y la tabla con otras aportaciones.
Cómo funciona el cálculo de la FSA
- Tasa impositiva ahorrada = tramo federal + tasa estatal + FICA (7.65%, o 1.45% por encima de la base salarial del Seguro Social)
- Ahorro de impuestos = aportación × tasa impositiva ahorrada
- Perdido = dinero no gastado − importe de traspaso (nunca menos de 0)
- Beneficio neto = ahorro de impuestos − perdido
- Gasto de equilibrio = aportación × (1 − tasa impositiva ahorrada) − traspaso
Ejemplo: una aportación de $2,500 con $2,200 de gastos, 22% federal, 5% estatal y 7.65% de FICA ahorra $866.25 en impuestos. Quedan $300 sin gastar; con un traspaso de $680 no se pierde nada, así que el beneficio neto es de los $866.25 completos. En un plan estricto de úsalo o piérdelo, se perderían $300 y el beneficio neto sería de $566.25.
Impuestos ahorrados con una aportación de $1,000
| Tramo federal | Sin impuesto estatal + FICA | 5% estatal + FICA | Gasto de equilibrio (5% estatal) |
|---|---|---|---|
| 10% | $176.50 | $226.50 | $773.50 |
| 12% | $196.50 | $246.50 | $753.50 |
| 22% | $296.50 | $346.50 | $653.50 |
| 24% | $316.50 | $366.50 | $633.50 |
| 32% | $396.50 | $446.50 | $553.50 |
| 35% | $426.50 | $476.50 | $523.50 |
El gasto de equilibrio supone la regla de úsalo o piérdelo sin traspaso. Un traspaso lo reduce en el importe del traspaso.
Consejos para no perder dinero de la FSA
- Basa tu aportación en gastos previsibles: reposiciones de recetas, limpiezas dentales rutinarias, lentes de contacto y deducibles conocidos.
- Cerca de fin de año, artículos elegibles como material de primeros auxilios, protector solar, medicamentos sin receta y productos menstruales pueden agotar un saldo pequeño.
- Consulta el plazo de reclamación de tu plan (periodo de liquidación): a menudo tienes tiempo extra para enviar recibos de gastos del año del plan.
- La aportación completa de una FSA de salud suele estar disponible desde el primer día, incluso antes de que la hayas aportado.
¿Tienes un plan con deducible alto? Compara con la calculadora de HSA, que no tiene la regla de úsalo o piérdelo.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto ahorra una FSA en impuestos?
Tu aportación multiplicada por tu tasa impositiva marginal combinada. El dinero de la FSA sale de tu nómina antes del impuesto federal sobre la renta, de la mayoría de los impuestos estatales sobre la renta y del impuesto del 7.65% de Seguro Social y Medicare. Por ejemplo, $2,500 al 22% federal, 5% estatal y 7.65% de FICA ahorran $2,500 × 34.65% = $866.25.
¿Qué es la regla de úsalo o piérdelo?
El dinero que queda en una FSA de salud al final del año del plan se pierde en favor del empleador, a menos que el plan ofrezca un traspaso (hasta un importe fijado por el IRS, $680 para los años del plan 2026) o un periodo de gracia de hasta 2½ meses para gastarlo. Un plan puede ofrecer una de esas opciones, no ambas.
¿Cuánto debo poner en mi FSA?
Un buen punto de partida son los gastos que estás seguro de que tendrás: recetas habituales, tratamientos dentales previstos, gafas o lentes de contacto, deducibles y copagos conocidos. Si tu plan permite traspaso, puedes añadir hasta el importe de traspaso como colchón. Gracias al ahorro fiscal, sigues sin perder aunque gastes algo menos de lo que aportas.
¿Qué es el gasto de equilibrio?
Es la cantidad que necesitas gastar para que el dinero perdido no supere tu ahorro de impuestos: aportación × (1 − tasa impositiva) − traspaso. Con una tasa del 34.65%, gastar el 65.35% de una aportación de $2,500 ($1,633.75) te deja exactamente igual que sin FSA.
¿Cuáles son los límites de la FSA en 2026?
En 2026 el límite del IRS para una FSA de salud es de $3,400 por empleado, con un traspaso máximo de $680. El límite de la FSA para cuidado de dependientes subió a $7,500 por hogar ($3,750 si están casados y declaran por separado) a partir de 2026. Tu empleador puede fijar límites más bajos.
¿Puedo tener una FSA y una HSA a la vez?
No una FSA de salud de uso general. Si aportas a una HSA, solo puedes tener una FSA de uso limitado (dental y visión) o una FSA posterior al deducible. Una FSA para cuidado de dependientes es independiente y se puede combinar con una HSA.
¿Una FSA ahorra impuesto FICA a quienes ganan mucho?
Sí, pero si tu salario supera la base salarial del Seguro Social del año, ya no pagas el 6.2% del Seguro Social sobre la parte superior de tu salario, así que solo te ahorras la parte del 1.45% de Medicare. En ese caso, elige 1.45% en el campo FICA.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.
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