Calculadora de crecimiento gravable vs con impuestos diferidos
¿Dónde debería ir el próximo dólar: a una cuenta de corretaje normal, a un 401(k) antes de impuestos o una IRA Tradicional, o a una Roth? Partiendo de los mismos ingresos antes de impuestos, la calculadora grava cada cuenta como se grava realmente, ahora, cada año o al retirar el dinero, y compara lo que te queda después de todos los impuestos.
Última actualización:
Los mismos ingresos antes de impuestos para cada cuenta; las cuentas gravable y Roth reciben lo que queda después del impuesto actual.
Cantidad única opcional en el año 1.
Tributa cada año en la cuenta gravable. Índice de acciones ≈ 1.5–2%; en los bonos, la mayor parte de la rentabilidad.
Tasa marginal federal + estatal sobre tu último dólar de ingresos.
Tasa media esperada en los retiros con impuestos diferidos.
Los dividendos calificados suelen tributar al 15%; los intereses de los bonos tributan como ingreso ordinario.
Cómo usar Calculadora de crecimiento gravable vs con impuestos diferidos
- Introduce la cantidad antes de impuestos que puedes apartar cada año y, opcionalmente, una cantidad inicial.
- Fija los años y la rentabilidad total, y qué parte se paga como dividendos o intereses.
- Introduce tus tasas impositivas: impuesto sobre la renta ahora, al retirar, sobre dividendos y sobre ganancias a largo plazo.
- Elige si vender la cuenta gravable al final.
- Pulsa Comparar cuentas para ver qué cuenta te deja más después de impuestos.
Cómo tributa cada cuenta
Las tres parten del mismo dinero antes de impuestos C cada año, invertido al principio del año con una rentabilidad r:
- Con impuestos diferidos (401k antes de impuestos, IRA Tradicional): todo C crece a r; al retirarlo, el saldo tributa como ingreso: FV(C) × (1 − tasa en la jubilación).
- Roth: solo entra C × (1 − tasa actual); crece a r y sale libre de impuestos.
- Gravable: entra la misma cantidad después de impuestos que en la Roth, pero cada año tributa la parte de la rentabilidad que son dividendos e intereses, así que crece aproximadamente a r − rendimiento × tasa sobre dividendos. Al vender, las ganancias por encima de la base de coste tributan a la tasa de ganancias de capital.
Ejemplo: $10,000 de ingresos antes de impuestos al año durante 30 años al 7%
| Cuenta | Invertido cada año | Impuestos | Valor aprox. después de impuestos |
|---|---|---|---|
| Con impuestos diferidos | $10,000 | 22% al retirar | $788,000 |
| Roth | $7,600 | 24% por adelantado | $768,000 |
| Gravable | $7,600 | 24% por adelantado, 15% anual sobre un rendimiento del 2%, 15% sobre las ganancias al vender | $670,000 |
Redondeado, con los valores predeterminados de la calculadora. Tu resultado depende de tus propias tasas y rentabilidad.
Orden práctico que siguen muchos ahorradores
- Aporta lo suficiente al plan de tu empresa para obtener toda la aportación equivalente del empleador.
- Elige Roth o antes de impuestos según tu tasa impositiva actual frente a la futura (consulta la calculadora Tradicional vs Roth).
- Usa una cuenta gravable para el dinero que supere los límites o para objetivos anteriores a la edad de jubilación, y elige allí fondos fiscalmente eficientes y de bajo dividendo.
Información general, no asesoramiento fiscal. Las normas, los tramos y los límites fiscales cambian; consulta las normas actuales del IRS para tu situación.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre las cuentas gravables, con impuestos diferidos y libres de impuestos?
Una cuenta de corretaje gravable se financia con dinero después de impuestos, y los dividendos, los intereses y las ganancias realizadas tributan sobre la marcha. Una cuenta con impuestos diferidos, como un 401(k) antes de impuestos o una IRA Tradicional, se financia con dinero antes de impuestos y todo tributa como ingreso al retirarlo. Una cuenta Roth se financia con dinero después de impuestos y los retiros que cumplen los requisitos están libres de impuestos.
¿Por qué partir de la misma cantidad antes de impuestos?
Es la única comparación justa. Un dólar de salario que va a un 401(k) antes de impuestos entra entero, pero ese mismo dólar se convierte, por ejemplo, en 76 centavos tras un impuesto del 24% antes de poder ir a una Roth o a una cuenta de corretaje. Comparar con el mismo coste neto muestra qué cuenta te deja realmente más.
¿Qué es el lastre fiscal?
El lastre fiscal es la rentabilidad que se pierde cada año por los impuestos en una cuenta gravable. Los dividendos y los intereses tributan anualmente, así que queda menos dinero invertido para crecer con el interés compuesto. Con una rentabilidad por dividendo del 2% gravada al 15%, una rentabilidad del 7% se convierte en aproximadamente un 6.7% anual antes de cualquier impuesto sobre las ganancias al vender.
¿Cuándo sale ganando la cuenta gravable?
Rara vez en términos puramente fiscales, pero puede superar a una cuenta con impuestos diferidos cuando tu tasa impositiva en la jubilación es mucho más alta que tu tasa de ganancias de capital a largo plazo, y ofrece flexibilidad: sin límites de aportación, sin penalizaciones por retiro anticipado y sin distribuciones mínimas obligatorias.
¿Una Roth es siempre mejor que una cuenta con impuestos diferidos?
No. Con el mismo coste neto, la Roth y la cuenta con impuestos diferidos acaban igual cuando tu tasa impositiva actual es igual a la tasa al retirar. Si esperas una tasa más baja en la jubilación, gana la cuenta con impuestos diferidos; si es más alta, gana la Roth. La tasa de equilibrio se muestra en los resultados.
¿Incluye los límites de aportación o las aportaciones del empleador?
No. Introduce una cantidad dentro de los límites actuales del IRS para tus cuentas. La aportación equivalente del empleador es dinero extra gratis en un 401(k) y normalmente lo convierte en la mejor primera opción; esta calculadora solo compara el tratamiento fiscal.
¿Y si no vendo la cuenta gravable?
Desmarca la opción de vender para ver el valor antes del impuesto sobre las ganancias de capital. Con las normas actuales de EE. UU., los herederos suelen recibir un ajuste al alza de la base de coste, y las ganancias pueden realizarse poco a poco en años de ingresos bajos, así que el impuesto al vender puede ser menor que la tasa completa.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.