Calculadora de conversión a Roth
Descubre si te conviene convertir dinero de una IRA tradicional a una Roth IRA. Introduce el importe, tu tasa impositiva ahora y cuando retires el dinero, los años hasta que lo necesites y cómo pagarías el impuesto. La calculadora compara el valor después de impuestos de ambos caminos y muestra el año de equilibrio y la tasa impositiva futura a partir de la cual convertir compensa.
Última actualización:
Dinero antes de impuestos de una IRA tradicional que pasa a una Roth
Tasa marginal federal + estatal
Tasa marginal esperada en la jubilación
Sobre el efectivo que, si no, mantendrías invertido
Cómo usar Calculadora de conversión a Roth
- Introduce el importe a convertir y los años hasta que esperas retirarlo.
- Indica el rendimiento esperado y elige si el impuesto se pagará con efectivo fuera de la IRA o se retendrá de la conversión.
- Introduce tu tasa impositiva actual (sobre el importe convertido) y la tasa que esperas tener al retirar.
- Pulsa Comparar conversión para ver qué camino deja más dinero después de impuestos, el punto de equilibrio y una tabla año por año.
Cómo funciona la comparación
Sea A el importe convertido, tnow la tasa impositiva sobre la conversión, tlater la tasa al retirar, r el rendimiento y n los años.
- Impuesto pagado con efectivo externo: convertir deja una Roth con un valor de A × (1 + r)n, todo libre de impuestos. No convertir deja A × (1 + r)n × (1 − tlater) en la IRA más el efectivo que no gastaste en impuestos, A × tnow, creciendo en una cuenta gravable a r × (1 − impuesto anual).
- Impuesto retenido de la conversión: convertir deja A × (1 − tnow) × (1 + r)n; no convertir deja A × (1 + r)n × (1 − tlater). El factor de crecimiento se cancela, así que convertir sale ganando exactamente cuando tlater > tnow (más cualquier penalización).
La tasa impositiva futura de equilibrio es la tasa al retirar con la que ambos caminos son iguales. Pagar con efectivo externo la sitúa por debajo de la tasa actual, porque ese efectivo habría tributado cada año.
Ejemplo: $50,000 convertidos, 24% de impuesto ahora
Rendimiento del 7%, impuesto anual del 15% sobre inversiones externas, impuesto pagado con efectivo externo:
| Años | Roth (convertir) | No convertir con 24% después | Tasa futura de equilibrio |
|---|---|---|---|
| 5 | $70,128 | $69,318 | 22.85% |
| 10 | $98,358 | $96,141 | 21.75% |
| 20 | $193,484 | $185,172 | 19.7% |
| 30 | $380,613 | $357,219 | 17.85% |
Incluso con la misma tasa impositiva ahora y después, convertir sale ligeramente ganando cuando pagas el impuesto con dinero externo, y la ventaja crece con el tiempo. Si tu tasa en la jubilación baja al 12%, la misma conversión a 20 años queda unos $14,900 por detrás.
Lista de comprobación para la conversión a Roth
- Llena un tramo, no saltes a otro: comprueba cuánto margen de ingresos te queda en tu tramo federal actual antes de elegir el importe.
- Ten efectivo para el impuesto: retener de la conversión reduce el beneficio y puede generar una penalización antes de los 59½ años.
- Ten en cuenta la regla prorrata: si tienes dinero en la IRA antes y después de impuestos (base), cada conversión tributa proporcionalmente entre todas tus IRA tradicionales, SEP y SIMPLE.
- Vigila los efectos secundarios: recargos IRMAA de Medicare, tributación del Seguro Social, subsidios de la ACA e impuestos estatales.
- Los herederos también se benefician: las Roth IRA heredadas generalmente deben vaciarse en 10 años, pero los retiros están libres de impuestos, a diferencia de las IRA tradicionales heredadas.
Preguntas frecuentes
¿Cómo tributa una conversión a Roth?
El importe antes de impuestos que conviertes se suma a tus ingresos ordinarios de ese año y tributa a tus tasas habituales, federales y estatales. No hay penalización del 10% sobre la conversión en sí, aunque tengas menos de 59½ años, siempre que no retengas parte de ella para impuestos.
¿Cuándo tiene sentido una conversión a Roth?
Principalmente cuando tu tasa impositiva actual es más baja que la que esperas al retirar: los primeros años de jubilación, un año de ingresos bajos o sabático, o una caída del mercado. También ayuda si puedes pagar el impuesto con dinero fuera de la IRA, porque en la práctica traslada más dinero a una cuenta libre de impuestos.
¿Por qué importa pagar el impuesto con dinero externo?
Si pagas con efectivo externo, todo el importe convertido sigue creciendo libre de impuestos, y el efectivo que gastaste habría tributado cada año en una cuenta gravable. Si el impuesto se retiene de la conversión, convertir solo sale ganando cuando tu tasa impositiva futura es más alta que la actual.
¿Qué es la regla de los 5 años para las conversiones?
Cada conversión inicia su propio periodo de 5 años. Si tienes menos de 59½ años y retiras el capital convertido antes de cinco años, se aplica la penalización del 10% a ese importe. Las ganancias están libres de impuestos solo después de los 59½ años y una vez que tu primera Roth lleve cinco años abierta.
¿Puedo deshacer una conversión a Roth?
No. La ley tributaria de 2017 eliminó la recaracterización de las conversiones a Roth, a partir de las conversiones de 2018. Planifica bien el importe, a menudo convirtiendo solo lo justo para llenar tu tramo impositivo actual.
¿Una conversión afecta a las primas de Medicare u otros beneficios?
Puede hacerlo. El importe convertido aumenta tu AGI modificado, lo que puede provocar primas más altas de Medicare Parte B y D (IRMAA) dos años después, aumentar la tributación de los beneficios del Seguro Social y reducir los créditos de primas de la ACA.
¿Debo convertir todo de una vez o a lo largo de varios años?
Repartir las conversiones en varios años suele mantener los ingresos de cada año en un tramo más bajo. Muchas personas convierten cada año lo suficiente para llegar al tope de su tramo actual, por ejemplo el tramo del 12% o del 22%.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.