Calculadora 457(b)
Estima cuánto podría crecer tu plan de compensación diferida 457(b) hasta la jubilación. La calculadora aplica el límite del IRS a tus aportes diferidos y a los del empleador en conjunto, suma el aporte de recuperación a partir de los 50 años, entre los 60 y 63 años o el especial de los tres últimos años, y muestra una proyección año por año.
Última actualización:
Cuenta para el mismo límite 457(b).
El IRS sube los límites con la inflación, en pasos de $500.
Pide esta cifra al administrador de tu plan.
Cómo usar Calculadora 457(b)
- Elige el tipo de plan: gubernamental (gobierno estatal o local) o el plan de un empleador exento de impuestos.
- Ingresa tu edad, edad de jubilación, salario y saldo actual.
- Define tu % de aporte diferido y cualquier aporte del empleador.
- Si quieres, activa el aporte de recuperación especial con la edad normal de jubilación de tu plan y los aportes diferidos no usados de años anteriores.
- Pulsa Calcular para ver tu saldo proyectado, la tabla anual y el gráfico.
Cómo funciona la proyección 457(b)
Cada año la calculadora determina tu límite, toma primero el aporte del empleador y luego deja que tu propio aporte diferido complete el resto del límite:
Límite = límite básico + el mayor entre (recuperación por edad, recuperación especial)
Tu aporte diferido = mín(salario × % diferido, límite − aporte del empleador)
Saldo final = inicial × (1 + r) + aportes × (1 + r/2)
El término r/2 da a los aportes aproximadamente medio año de crecimiento, porque se hacen a lo largo del año con cada pago de nómina. Ejemplo: un salario de $75,000, un aporte diferido del 10%, sin dinero del empleador, un rendimiento del 6% y un saldo inicial de $50,000 dan $50,000 × 1.06 + $7,500 × 1.03 = $60,725 después de un año.
Límites 457(b) por año
| Año | Límite básico | Recuperación desde los 50 (planes gub.) | Recuperación de 60 a 63 años | Recuperación especial de 3 años (total máx.) |
|---|---|---|---|---|
| 2024 | $23,000 | $7,500 | — | $46,000 |
| 2025 | $23,500 | $7,500 | $11,250 | $47,000 |
| 2026 | $24,500 | $8,000 | $11,250 | $49,000 |
Fuentes: Avisos del IRS 2023-75, 2024-80 y 2025-67. En un año puedes usar el aporte de recuperación por edad o el especial, no ambos. Desde 2026, los aportes de recuperación de empleados cuyos salarios FICA del año anterior superaron los $150,000 deben ser Roth.
457(b) vs 401(k): diferencias clave
| 457(b) gubernamental | 401(k) | |
|---|---|---|
| Quién lo ofrece | Gobiernos estatales y locales | Empleadores privados |
| El dinero del empleador cuenta para el límite de aportes diferidos | Sí | No (límite total aparte de $72,000) |
| Penalización del 10% por retiro anticipado | Ninguna tras dejar el empleo | Sí antes de los 59½ (55 si dejas el empleo ese año) |
| Recuperación especial | Últimos 3 años antes de la edad normal de jubilación | No disponible |
| Se puede combinar con un 403(b)/401(k) | Sí, límite independiente | Comparte un mismo límite con el 403(b) |
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el límite de aportes 457(b) para 2026?
El límite de 2026 es de $24,500 (frente a $23,500 en 2025), o el 100% de la compensación computable si es menor. Los planes gubernamentales también permiten un aporte de recuperación de $8,000 a partir de los 50 años y uno de $11,250 entre los 60 y 63 años. El límite es independiente del límite 401(k)/403(b), así que quien tenga ambos planes puede diferir hasta el límite en cada uno.
¿Qué es el aporte de recuperación especial 457(b)?
En los tres años anteriores al año en que alcanzas la edad normal de jubilación de tu plan, puedes diferir hasta el doble del límite normal ($49,000 en 2026) si aportaste de menos en años anteriores. El monto adicional se limita al margen de aportes no usado de años pasados, y no puedes usarlo el mismo año que el aporte de recuperación por tener 50 años o más; se aplica el que sea mayor.
¿Los aportes del empleador cuentan para el límite 457(b)?
Sí. A diferencia de un 401(k), donde solo tus propios aportes diferidos cuentan para el límite de $24,500, el límite 457(b) cubre en conjunto los aportes del empleado y del empleador. Por eso, un aporte grande del empleador reduce cuánto puedes diferir tú.
¿Hay penalización por retiro anticipado en un 457(b)?
No. El impuesto adicional del 10% sobre distribuciones anticipadas no se aplica a los planes 457(b), así que una vez que dejas al empleador puedes hacer retiros a cualquier edad y pagar solo el impuesto sobre la renta ordinario. La excepción es el dinero que transferiste al 457(b) desde un 401(k), 403(b) o IRA, que conserva las reglas de penalización de ese plan.
¿En qué se diferencia un 457(b) gubernamental de uno no gubernamental?
Los planes gubernamentales (estados, ciudades, distritos escolares, universidades públicas) mantienen los activos en fideicomiso para los participantes, permiten aportes de recuperación a partir de los 50 años y aportes Roth y pueden transferirse a una IRA o a un 401(k). Los planes no gubernamentales de empleadores exentos de impuestos se limitan a empleados selectos con altos ingresos, el dinero sigue siendo un activo del empleador sujeto a sus acreedores, no hay aporte de recuperación a los 50 años ni transferencia a una IRA.
¿Puedo aportar a un 457(b) y a un 403(b) al mismo tiempo?
Sí. Muchos empleados de escuelas y hospitales públicos tienen ambos, y los límites son independientes. En 2026 podrías diferir $24,500 en cada plan ($49,000 en total), más los aportes de recuperación aplicables.
¿Qué rendimiento debo suponer?
Usa una tasa que se ajuste a tu combinación de inversiones y a tu horizonte de tiempo; el resultado solo es tan bueno como esa suposición. Muchos planificadores prueban una tasa conservadora y una optimista, por ejemplo 5% y 7%, y planifican en torno al resultado más bajo.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.