Calculadora de deducción de intereses hipotecarios
Averigua cuánto te ahorran realmente los intereses de tu hipoteca en el impuesto federal. La calculadora aplica el límite de préstamo de $750,000 (o $1 millón), suma puntos, seguro hipotecario, SALT y donaciones, compara el total con la deducción estándar de 2026 y calcula la diferencia real de impuestos.
Última actualización:
Se usa para el límite del préstamo
Deducible de nuevo desde 2026, se reduce gradualmente por encima de $100k de AGI
Impuesto sobre la renta (o sobre ventas) + impuesto predial
Gastos médicos por encima del 7.5% del AGI, etc.
$1,650 cada uno si están casados, $2,050 si es soltero (2026)
Estima el ahorro estatal si tu estado permite detallar deducciones
Cómo usar Calculadora de deducción de intereses hipotecarios
- Elige tu estado civil para la declaración e introduce tu ingreso bruto ajustado.
- Introduce los intereses hipotecarios del formulario 1098 junto con tu saldo medio, o deja que la calculadora los estime a partir del saldo, la tasa y los años restantes de tu préstamo.
- Elige cuándo se contrató el préstamo y añade los puntos o el seguro hipotecario, si los hay.
- Añade tus otras deducciones detalladas: impuestos estatales y locales, donaciones y otras.
- Pulsa Calcular deducción para ver si te conviene detallar deducciones y cuánto impuesto ahorras.
Cómo se calcula la deducción de intereses hipotecarios
- Intereses deducibles = intereses pagados × (límite del préstamo ÷ saldo medio), con un máximo del 100%. El límite es de $750,000 ($375,000 si es casado con declaración por separado) para préstamos posteriores al 15 de diciembre de 2017.
- Total detallado = intereses deducibles + puntos + seguro hipotecario + impuestos estatales y locales (con tope) + donaciones + otras deducciones detalladas.
- Deducción aplicada = la mayor entre el total detallado y la deducción estándar.
- Impuesto ahorrado = impuesto calculado sin las partidas de la hipoteca − impuesto calculado con ellas.
Ejemplo: un matrimonio con un AGI de $160,000 pagó $22,000 de intereses sobre un saldo medio de $340,000, $14,000 de impuestos estatales y locales y $3,000 en donaciones. Las deducciones detalladas suman $39,000 frente a una deducción estándar de $32,200. Sin la hipoteca tomarían la deducción estándar, así que los intereses solo añaden $6,800 de deducción extra. En el tramo del 22%, eso ahorra unos $1,496, no los $4,840 que sugiere 22% × $22,000.
Cifras clave para las declaraciones de 2026
| Concepto | Soltero | Casado, declaración conjunta | Cabeza de familia | Casado, declaración por separado |
|---|---|---|---|---|
| Deducción estándar | $16,100 | $32,200 | $24,150 | $16,100 |
| Límite de deuda hipotecaria (después del 15 de dic. de 2017) | $750,000 | $750,000 | $750,000 | $375,000 |
| Límite de deuda hipotecaria (préstamos antiguos) | $1,000,000 | $1,000,000 | $1,000,000 | $500,000 |
| Tope SALT (antes de la reducción) | $40,400 | $40,400 | $40,400 | $20,200 |
| Eliminación gradual del seguro hipotecario (AGI) | $100,000–$109,000 | $100,000–$109,000 | $100,000–$109,000 | $50,000–$54,500 |
Las cifras reflejan la One Big Beautiful Bill Act de 2025 y los ajustes por inflación del IRS para 2026. A los contribuyentes del tramo del 37% se les recortan las deducciones detalladas para que valgan como máximo un 35%; la calculadora aplica esa regla.
Consejos
- Los intereses se concentran al principio: en los primeros años de un préstamo la mayor parte de cada pago son intereses, así que la deducción es mayor en esos años.
- "Agrupar" las donaciones benéficas en un solo año puede hacer que las deducciones detalladas superen la deducción estándar en años alternos.
- Guarda el formulario 1098 y los documentos de cierre; los puntos pagados en la compra aparecen en la liquidación de cierre.
- Al decidir entre alquilar o comprar, usa el costo de intereses después de impuestos que se muestra aquí, no los intereses completos.
Preguntas frecuentes
¿Cuántos intereses hipotecarios puedo deducir?
Puedes deducir los intereses de hasta $750,000 de deuda hipotecaria usada para comprar, construir o mejorar tu vivienda principal y una segunda vivienda ($375,000 si eres casado con declaración por separado). Los préstamos contratados el 15 de diciembre de 2017 o antes conservan el límite anterior de $1 millón. Si tu saldo supera el límite, solo es deducible una parte proporcional de los intereses.
¿Vale la pena la deducción de intereses hipotecarios?
Solo si el total de tus deducciones detalladas es mayor que tu deducción estándar. Para 2026, la deducción estándar es de $16,100 para solteros y de $32,200 para matrimonios con declaración conjunta, así que muchos propietarios con préstamos más pequeños no obtienen ningún beneficio adicional de sus intereses hipotecarios.
¿Cuánto impuesto ahorra la deducción de intereses hipotecarios?
El ahorro es la diferencia entre tu impuesto con tu mejor deducción incluida la hipoteca y tu impuesto sin ella. Solo la parte en la que las deducciones detalladas superan la deducción estándar ahorra impuestos, a tu tasa marginal. Por eso el ahorro suele ser mucho menor que intereses × tasa impositiva.
¿El PMI es deducible?
Según la ley fiscal de 2025, las primas del seguro hipotecario vuelven a tratarse como intereses hipotecarios deducibles a partir de las declaraciones de 2026. La deducción se reduce un 10% por cada $1,000 de AGI por encima de $100,000 ($500 por encima de $50,000 si eres casado con declaración por separado), así que desaparece por encima de unos $109,000.
¿El tope SALT afecta a la deducción de intereses hipotecarios?
De forma indirecta. Los impuestos estatales y locales forman parte de tu total detallado, y su tope (elevado a $40,400 para 2026, que se reduce hasta $10,000 por encima de $505,000 de ingresos) decide cuánto supera tu total detallado la deducción estándar.
¿Puedo deducir los intereses de una HELOC o de un préstamo con garantía hipotecaria?
Sí, pero solo si el dinero se usó para comprar, construir o mejorar sustancialmente la vivienda que garantiza el préstamo, y cuenta para el mismo límite de $750,000. Los intereses de deuda con garantía hipotecaria usada para otros fines, como un coche o tarjetas de crédito, no son deducibles.
¿Son deducibles los puntos de la hipoteca?
Los puntos pagados para comprar tu vivienda principal normalmente pueden deducirse por completo el año en que se pagan si cumplen los requisitos del IRS. Los puntos de una refinanciación por lo general se deducen a lo largo de la vida del préstamo.
¿Se prueban todas las herramientas de FreeToolCabin para comprobar su calidad y precisión?
Sí. Cada herramienta del sitio pasa pruebas automáticas en navegadores reales para comprobar que el resultado es correcto y que no hay errores. Si encuentras un fallo o tienes una sugerencia, escríbenos a [email protected] y lo revisaremos.